資金繰りがうまくいかないと倒産する？編集部が5つの原因から解決策について徹底解説！

「資金繰りがうまくいかない」

「どうしたら資金繰りが改善するんだろう」

このように悩む人は多いでしょう。

資金繰りが悪化すると倒産するリスクも高まるため、資金繰りを安定させることが重要です。

この記事では、資金繰りがうまくいかない原因と、資金繰りがうまくいかない時の改善方法について編集部がお伝えします。

また、資金繰りがうまくいかなくなる前にすべきことについても解説していますので、資金繰りに悩む人の参考になります。

資金繰りがうまくいかない5つの原因

資金繰りが悪化する原因は、業績の悪化だけではありません。

ここでは、資金繰りがうまくいかない5つの原因、

• 急激な利益増加
• 在庫を過剰に抱えている
• 売掛金の入金遅延や貸し倒れ
• 借入金が多く返済できない
• 資金繰りを把握できていない

についてお伝えします。

急激な利益増加

業績の悪化だけでなく、急激な利益増加も資金繰りがうまくいかない原因になります。

売上が上がるということは、その分の仕入れコストなども増加していることになるからです。

また、利益が増加していても、設備投資などに見合ったリターンを得ていなければ資金繰りは悪化してしまいます。

在庫を過剰に抱えている

商品が売れず、在庫を過剰に抱えていることも資金繰り悪化の原因になります。

仕入れた商品が売れないと、仕入れコスト分の支出を回収できなくなるからです。

さらに、在庫を保管する倉庫代などのコストもかかり、会社の資金が減ってしまいます。

不良在庫を大量に抱えないよう、仕入れの量を見直し、適正な在庫量にすることが重要です。

売掛金の入金遅延や貸し倒れ

売掛金の入金遅延や貸し倒れが原因で、資金繰りが悪化することも少なくありません。

貸し倒れとは、売掛先の倒産などで売掛金が支払われないことです。

モノやサービスの取引をしたにもかかわらず売掛金を回収できないと、資金が不足してしまいます。

また、売掛金が支払期日までに支払われないケースにも注意が必要です。

売掛先の単なるミスなら問題はありませんが、意図的に支払いを送らせていることもあります。

売掛金が支払期日を過ぎても支払われない場合は、売掛先に問い合わせましょう。

借入金が多く返済できない

銀行からの借入金が増えると、返済額も増えるため資金繰りが悪化します。

銀行融資の目安は、減価償却費＋純利益）の7〜10倍以内とされています。

これ以上借りる場合や、追加で融資を受けたい場合は慎重に検討しましょう。

また、資金繰りの悪化で返済が厳しいならば、返済スケジュールの変更などを融資担当者に相談しなければいけません。

資金繰りを把握できていない

資金繰りを把握できていないことで資金繰りが悪化してしまうことがあります。

現状の資金繰りが管理できていないと、売掛金の入金日や買掛金の支払期日などのお金の流れを把握できません。

日頃から、お金の流れがわかるよう記録し、資金繰りが悪化しないようにすることが重要です。

資金繰りがうまくいかない時の3つの改善方法

倒産してしまわないよう、資金繰りが悪化してきていると感じたら、速やかに改善する必要があります。

資金繰りがうまくいかない時の3つの改善方法、

• コストを下げて利益を上げる
• 売掛金の支払いを早くしてもらう
• 買掛金の支払い期間を延ばす

について確認しておきましょう。

コストを下げて利益を上げる

仕入れコストや設備投資費用などが増える分、得られる利益は下がります。

仕入れコストが高すぎないか、無駄な経費はないかを確認してみましょう。

また、持っていても予想した利益が得られない不動産や株式を売却してしまうことも有効な手段です。

コストを下げることよりも売上を増やすことに時間がかかります。

コストを下げながら売上アップを目指すことで、手元の資金が増え、将来的に資金繰りが改善するでしょう。

売掛金の支払いを早くしてもらう

未回収の売掛金がある場合は、売掛先にいつまでに支払えるのか確認しましょう。

売掛金の支払期間は売掛先と自社の間で決めていますが、支払期日までに支払われないこともあります。

未払いの売掛金が増えると資金繰りが悪化してしまうため、期日までに支払いをしてもらわなくてはいけません。

また、これから新規の売掛先企業と取引をする際は、信用できる企業か確認することも重要です。

売掛先の与信審査を行い、返済能力に問題はないか、信用できるかなどを確認しましょう。

買掛金の支払い期間を延ばす

売掛金の入金が2ヶ月後にもかかわらず、買掛金の支払いは1ヶ月後ということがあります。

そんなときには、買掛金の支払い期間を延ばす方法がおすすめです。

買掛先に事情を説明すれば、支払いを待ってくれるかもしれません。

買掛金の支払いを売掛金の入金後にしてもらえば、資金繰りの悪化を防ぐことができます。

資金繰りがうまくいかなくなる前に資金繰り表で現状を把握する

資金繰りの悪化が続くと、経営破綻してしまうかもしれません。

そこで、資金繰りがうまくいかなくなる前に、資金繰り表で現状を把握しておくことが重要です。

資金繰り表とは、会社の売掛金や買掛金、経費などお金の流れがわかるもののことです。

資金繰り表をつけていればお金の流れがわかりやすくなるので、資金繰りが悪化する前に対策を考えることができます。

また、資金繰り表では、現状だけでなく将来の資金繰りの予想をすることも可能です。

そのため、現状の問題点を改善しながら、将来の資金繰りの安定を目指すことができます。

まとめ

今回は、資金繰りがうまくいかない原因や資金繰りの改善方法などについてお伝えしてきました。

この記事のポイントを5つにまとめると、次のことが言えます。

• 急激な利益増加による仕入れコスト増加も、資金繰りがうまくいかない原因になる
• 売掛金の入金遅延や貸し倒れが原因で、資金繰りがうまくいかなくなる
• 資金繰りがうまくいかないときの改善方法は、仕入れコストなどを下げて利益を上げること
• 売掛金の支払いを早くしてもらい、買掛金の支払いを延ばすことで、資金繰りの悪化を防げる
• 資金繰りがうまくいかなくなる前に資金繰り表で現状のお金の流れを把握する

資金繰りがうまくいかなくなると、経営破綻するリスクが高くなります。

安定した経営を続けていくためには、資金繰り表で現状の資産状況を確認し、問題点を改善していくことが重要です。