資金繰りを安定させる3つの方法を紹介！編集部が借入金から支払い期間についても徹底解説！

「資金繰りを安定させる方法はないだろうか」

「これ以上資金繰りが悪くなると、倒産してしまうかもしれない」

このような悩みを抱える経営者は多いでしょう。

資金は会社に必要不可欠なものですので、資金不足になると、倒産してしまう可能性もあります。

また、現状の資金繰りがうまくいっていても、いつ資金が足りなくなるかはわかりません。

この記事では、編集部が資金繰りを安定させる方法や資金繰りが悪化する原因についてお伝えします。

資金繰りを安定させる3つの方法

資金繰りが悪化してきていると感じたら、安定させるための対策を講じなければいけません。

ここでは、資金繰りを安定させる3つの方法、

• 銀行融資を受ける
• 資金繰り表を作成する
• 売掛債権を現金化する

について解説します。

銀行融資を受ける

銀行融資を受けると、資金繰りを安定させることができます。

銀行から融資を勧められても「今は経営状況が良いから」と融資を断ってしまう人も多いですが、融資は受けられるときに受けておきましょう。

金融機関の多くが、経営状況の悪い会社に融資をしても回収できないリスクが高いと考えるからです。

融資には利息がかかることや、審査が厳しいというデメリットがありますが、きちんとした事業計画を立てれば融資を受けられる可能性は高くなります。

資金繰り表を作成する

資金繰り表を作成することで、現状の会社の資金状況を把握することができます。

資金繰り表とは、会社の現金収支の流れをまとめた表のことです。

また、将来の資金繰り予測ができるという点が、キャッシュフロー計算書との違いです。

資金繰り表を継続的に作成していけば、将来の資産状況の予測が正しいのか把握することが可能です。

そして、資金繰り表は銀行の融資を受けるときにも必要です。

今後の資金繰り安定のためにも、資金繰り表を作成しておきましょう。

売掛債権を現金化する

資金繰りを安定させる手段として、売掛債権の現金化は有効です。

売掛債権の現金化とは、支払期日前の売掛金をファクタリング会社に買い取ってもらうことを指します。

取引先と物やサービスの売買をしても、売上が入金されるのが遅くなることは少なくありません。

売掛先から売掛金が入金されるまで待てない場合、ファクタリングの利用がおすすめです。

ファクタリングを利用すると、銀行融資よりも早く売掛金を現金化することができます。

資金繰りを改善するなら利益を上げることが重要

利益を上げるほど資金は増えるため、資金繰りを改善するなら利益を上げることが最も重要です。

利益を上げるというのは、単に売上を上げるということだけではありません。

固定費を下げながら売上と（売上に占める利益）を上げることが必要です。

しかし、取引先から売掛金が振り込まれるのが1ヶ月後といったこともあるでしょう。

売掛金の支払い期日は、売掛先との契約によって変わります。

売掛金の入金までの間に資金繰りが悪化しないよう、資金状況を把握しておくことが重要です。

資金繰りが悪化する3つの原因

今は資金繰りに問題がなくても、今後の資金繰りが悪化する可能性はあります。

資金繰りが悪化する原因、

• 借入金の返済負担が大きい
• 支払期間は短く入金までの期間は長い
• 急激な利益増加

について確認しておきましょう。

借入金の返済負担が大きい

銀行からの借入金が多いと返済負担が大きくなり、資金繰りが悪化してしまいます。

銀行融資の金額の目安は、減価償却費＋純利益）の7〜10倍以内です。

借りすぎてしまうと資金繰りが悪化するので、追加融資を受けるときはよく検討する必要があります。

また、すでに資金繰りが悪化している場合は、返済スケジュールの変更や返済額の調整を銀行に相談しましょう。

支払期間は短く入金までの期間は長い

仕入先への支払期間の方が売掛金の入金までの期間よりも短い場合、資金繰りが悪化する可能性があります。

例えば、仕入先への支払いが1ヶ月後で、売掛金が入金されるのが2ヶ月後のケースです。

このようなときには、業績が良いのにも関わらず、手持ち資金が不足し仕入れ先への支払いができないことがあります。

黒字倒産してしまわないよう、売掛金の入金を早めてもらったり、支払いを待ってもらったりするよう相談してみましょう。

急激な利益増加

売上の減少だけでなく、急激な利益増加も、資金繰りが悪化する原因になります。

急激に利益が上がることによって、仕入れコストや人件費も増加するからです。

売上金がすぐに振り込まれれば対応できますが、数ヶ月後になれば、経費や給料などを先払いすることになり資金繰りに影響します。

急な利益増加で資金繰りが悪化してしまわないよう、日頃から設備投資などをしすぎないことが重要です。

まとめ

今回は、資金繰りを安定させるための方法や資金繰りが悪化する原因についてお伝えしてきました。

この記事の重要なポイントを6つにまとめると、次のようになります。

• 銀行融資を受けることは資金繰りを安定させる手段の1つ
• 資金繰り表を作成することで現状の資金繰りの把握と、将来の予測ができる
• 売掛金の入金まで待てないなら売掛金を現金化することで、資金繰りを安定させられる
• 資金繰りを改善するなら、コストを下げながら利益を上げることが重要
• 仕入れ先への支払いより売掛金の入金が遅いと、資金繰りが悪化することがある
• 売上減少だけでなく、急激な利益増加も資金繰りが悪化する原因となる

資金繰りの悪化が続けば倒産してしまうこともあるため、資金繰りの改善は非常に重要です。

資金繰り表を作成し、資金の状況を把握するなど、今後の資金繰りを安定させることを心掛けましょう。